החזרי מס לשכירים, כל מה שרציתם לדעת

אם תנאי ההעסקה שלכם השתנו במהלך השנה ואתם לא בטוחים אם ניצלתם את כל נקודותהזיכוי המגיעות לכם. יש סיכוי גבוה שתימצאו זכאים לקבלת החזרי מס לשכירים. אז רגע לפנישאתם מתייאשים ומוותרים על המגיע לכם מחשש להתמודדות עם בירוקרטיה סבוכה ותוריםארוכים, חשוב שתמשיכו לקרוא את השורות הבאות.

ניתן לקבל החזרים עד 6 שנים רטרואקטיבית ובתוספת ריבית שנתית של 4%רשות המיסים מאפשרת לכל עובד במשק, עצמאי או שכיר כאחד, לקבל החזרי מס עבור כספיםששולמו שלא לצורך. גם אם שנת המס נגמרה, רשות המיסים מאפשרת לעובדים לקבל בחזרה אתכל המגיע להם עד 6 שנים רטרואקטיבית.כלומר, גם אם טעות המס שלכם חלה לפני כחמש שנים, תוכלו לקבל החזרים מלאים עבור כספיםששילמתם שלא לצורך. מעבר לכך, רשות המיסים מעניקה ריבית חיובית של 4% על הכספיםהמוחזרים לעובדי המשק.תוספת מוענקת עבור כל שנה, כלומר אם טעות המס שזיכתה אתכם בקבלת החזרים קרתה לפני4 שנים, תוכלו לקבל 4% תוספת עבור כל שנה.

כיצד תוכלו לדעת אם אתם זכאים להחזר מס?ראשית בכדי להיות זכאים להחזר עליכם לשלם מס הכנסה (או מהשכר או מהכנסה חיצוניתלשכר).

בכדי לבדוק אם אתם זכאים להחזר מס תוכלו לפעול באחת מהדרכים האחרות-1. לבדוק בעצמכם בעזרת מחשבון רשות המיסים- במקרה שאתם עושים את הבדיקהבעצמכם עליכם לבדוק שאתם מזינים את הנתונים בהתאם למתבקש ושאתם מכירים אתכל העילות עליהן תוכלו לקבל החזר מס, שכן אם אינכם בקיעים בעילות להחזרי מס או אםהזנתם נתונים שגויים התחשיב שלכם יהיה שגוי.2. להיעזר ברואה חשבון/יועץ מס/חברה להחזרי מס- יש המון חברות שישמחו לבצעעבורכם בדיקה מקצועית (בחלק מהחברות הבדיקה חינמית), כשבודקים דרך בעלמקצוע הבדיקה תהיה מקצועית וסביר להניח שבאופן הזה תוכלו לקבל את ההחזר המסשמגיעים לכם בצורה המיטבית

עילות מרכזיות בגינן תוכלו להיות זכאים להחזר – החלפת מעסיקים, תקופות ללא תעסוקה(לרבות חופשת לידה, אבטלה או רילוקיישן), מסחר בשוק ההון, נקודות זיכוי שלא עודכנו ועוד.

זכאות להחזר מס לנכיםהזכאות להחזר מס לנכים מתבססת על מספר קריטריונים, כולל דרגת הנכות (90% נכות רפואיתומעלה כאשר לפחות סעיף נכות אחד מעל 40%) וסוג ההכנסה. כדאי להתייעץ עם מומחה אולפנות לרשות המס המקומית כדי לקבל מידע מדויק על הזכויות המגיעות לכם. נכים רבים שלאיכולים לנצל את הפטור על הכנסה מהשכר מכיוון שהשכר נמוך יכולים לנצל את הפטור על מסששילמו בגין השקעות בשוק ההון או עסקת מס שבח. כמו כן, פרט לפטור המגיע לבעל/ת הנכות,בן/בת הזוג העומדים בקריטריונים זכאים לחצי נקודת זיכוי (כ1,400- ₪ לשנה)

תהליך הגשת בקשה להחזר מס לנכיםהגשת בקשה להחזר מס לנכים דורשת מסמכים רלוונטיים ומילוי טפסים ספציפיים. תהליך זה יכוללהיות מורכב ולכן מומלץ להיעזר בייעוץ מקצועי או להתייעץ עם גורם מוסמך ברשות המיסים.חשוב לוודא שכל המסמכים נמסרים במלואם ובדיוק כדי למנוע דחיות. בין המסמכים הנדרשיםנכללים אישור נכות מהביטוח הלאומי, קביעות של ועדה רפואית, דוחות כספיים המראים הכנסותוהוצאות, וכל מסמך רלוונטי אחר התומך בבקשתכם.

האופן בו אפשר לקבל פטור ממס בעקבות נכות רפואית –פטור ממס בעקבות נכות רפואית ניתן לקבל ב2- אופנים-1. אישור של הועדה הרפואית של המוסד לביטוח לאומי-יש לצרף את הפרוטוקול של הועדהלבקשת החזר המס2. אישור של ועדה רפואית לצרכי מס של מס הכנסה- הפניה לוועדה נעשית ע“י מס הכנסהוהיתרון של הועדה הזו מול ביטוח לאומי שביטוח לאומי לא נותנים אישור רטרואקטיבי שלמעל לשנה, בוועדה של מס הכנסה (בהנחה שיש אישורים רפואיים מספקים) ניתן לקבלאת הפטור עד 6 שנים אחורה. ועדה זו כרוכה בתשלום עמלה של 679 .

טיפים להגשת בקשה מוצלחת של החזרי מס בעקבות נכות רפואיתשקיפות ודיוק: וודאו שכל המידע שאתם מספקים מדויק ושקוף. מידע שגוי עלול להוביללדחייה. לדוגמא; אם האישור הינו בשל נכה נזקק – אין זכאות להחזר.הכנת מסמכים: הכינו את כל המסמכים הנדרשים מראש. הכנה טובה תחסוך זמן ותקדםאת הבקשה שלכם במהירותהחזרי מס בעקבות מלחמת “חרבות ברזל”בעקבות אירועי מלחמת “חרבות ברזל”, לצערנו אצל הרבה מאוד מאזרחי ישראל נוצרו עילותלהחזר מס, רובן מנסיבות לא משמחות.אזרחים שבעקבות המלחמה נקבעה להם נכות רפואית של מעל 90% לתקופה של מעל חצי שנהזכאים לפטור ממס, בכדי לקבל את הפטור יש להציג לרשויות המס את החלטת הועדה הרפואיתשל ביטוח לאומי או לעבור ועדה רפואית לצרכי מס הכנסה. כמו כן, הורים לילדים מתחת לגיל 18שלהם נקבעה נכות רפואית זכאים ל2- נקודות זיכוי במס, את נקודות הזיכוי ניתן לקבל ע”י הצגתהתגמול שהתקבל מהמוסד לביטוח לאומי בעת הגשת בקשה להחזרי מס לשנת 2023 .

החזרי מס לאלמנות / אלמניםלא קל להתאושש אחרי אובדן בן או בת הזוג, אך רצוי לדעת את הזכויות המגיעות לנו לפי חוק.אלמנה/אלמן שמשלמים מס מהשכר שלהם זכאים לנקודת זיכוי נוספת בשכר במידה ויש ילדיםמתחת לגיל ,18 כמו כן הם זכאים לנקודות זיכוי של בן/בת הזוג ז”ל. בנוסף במידה ובן הזוג עבדבמהלך שנת 2023 ושילם מס מההכנסה שלו לפני פטירתו- גם על כך תיווצר עילה להחזר (שכן לאהייתה הכנסה למשך שנה מלאה) בכדי לקבל את ההחזר יש להגיש בקשה להחזרי מס בצירוף צוירושה או צו קיום צוואה

החזרי מס ליורשיםיורשי הנפטר/ת זכאים לבקש את החזרי המס של המנוח/ה עבור ששת השנים האחרונות על פיהקריטריונים להחזרי מס הקבועים בחוק. הליך זה יכול להיות הליך בירוקרטי עד מאוד (בעיקר עםמדובר במספר יורשים) ולכן כדאי להיעזר בבעל מקצוע המודע לכל המסמכים והאסמכתאותהנדרשות לצורך הליך זה.

החזרי מס למי שפוטרו / הוצאו לחל”ת בעקבות המלחמהשכיר/ה שעבדו בשכר חייב במס בשנת 2023 ופוטרו/הוצאו לחל”ת ממקום עבודתו לפני סוף השנהיכול לקבל החזר מס על החלק היחסי בו לא עבד/קיבל דמי אבטלה. במידה שהתקבל תגמול דמיאבטלה מביטוח לאומי רצוי לוודא שאכן נוכה מס בהתאם לפני שמגישים את הבקשה להחזר. כמוכן במידה ונמשכו פיצויים חייבים במס כדאי לוודא גם כן שנוכה מס בהתאם למדרגת המסהשנתית.

סיכום והמלצותבעקבות הקושי הרגשי והבירוקרטי להתמודד עם החזרי מס בנסיבות הנ”ל רצוי להשתמש בחברהלהחזרי מס כדי לקבל את הזכויות המגיעות לכם לפי חוק. מוזמן להתייעץ איתי כדי שאוכל לסייעלך בנושא.

מעוניינים לשמוע עוד? פנו לטלפון במשרדינו.

אין לראות באמור לעיל ייעוץ השקעות / ייעוץ פנסיוני ו/או שיווק פנסיוני המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כלאדם. האינפורמציה המופיעה כאן אינה מהווה המלצה לביצוע או אי ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כלפעולה. מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד